saan paljon sähköposteja, joissa on kysymyksiä jäämistösuunnittelusta ja vakuutuksista. Alla oleva nostaa esiin joitakin kriittisiä kysymyksiä:
meklarini (hiljattain finanssisuunnittelijaksi kääntynyt) suosittelee, että ostan “last-to-die” – vakuutuksen, jotta lapsilleni ei koidu suurta verolaskua vaimoni ja minun kuoltua. Mutta, kun olet lukenut kolumnisi (Credit Shelter Trusts jättää enemmän perillisille ja jäämistön suunnitteluun, GRAT voi olla missä se on), kyseenalaistan välittäjäni suosituksen ostaa vakuutuksen, joka perustuu minun kokonaisvarallisuuteen. Näyttää siltä, minun pitäisi ostaa vakuutus perustuu siihen, mitä on jäljellä vähennyksen jälkeen luottojen luotto shelter trusts, jne. pikemminkin kuin koko omaisuuteni. Kaikki apu olisi erittäin tervetullutta.
— Ron Kaplan
tämä kirje menee muutaman lemmikkini sydämeen. Ensinnäkin jokainen, joka yrittää myydä vakuutuksen tunnistamatta ensin haittoja ja kaikki ei-vakuutusratkaisut olisi heitettävä ulos liiketoiminnasta! Muuten neuvot ovat todennäköisesti arvottomia ja itsekkäitä. Toiseksi, kuka tahansa, välittäjä tai muu, joka kutsuu itseään taloussuunnittelijaksi, eikä ainakaan työskentele tullakseen sertifioiduksi taloussuunnittelijaksi, ei todennäköisesti ole suunnittelija. Poikkeuksia on, mutta ne ovat harvinaisia.
joten Ron, ennen kuin ostat mitään henkivakuutusta, tee kaikki mahdolliset suunnittelu-ja verosäästötoimenpiteet asianajajasi kanssa. Sen jälkeen, jos sinulla on vielä estate-vero ongelma, sitten katsomaan henkivakuutus kattaa kustannukset.
toiseksi tullutta politiikkaa kutsutaan myös viimesijaiseksi tai eloonjäämiselämäksi. Strategiana on poistaa kaikki verot ensimmäisen puolison kuollessa. Yksinkertaisimmillaan tämä voidaan aina tehdä käyttämällä rajoittamatonta avioliittovähennystä. Se tarkoittaa, että voit jättää kaiken haluamasi eloon jääneelle puolisollesi maksamatta kiinteistöveroa.
mutta se ei ole aina fiksuinta. Kun toinen puoliso kuolee, voi tulla huomattava kiinteistövero, jos kaikki päätyy kyseisen puolison kuolinpesään. Ja koska kiinteistövero erääntyy toisen kuoleman jälkeen, on yleensä järkevää, että henkivakuutus maksetaan toisen kuoleman jälkeen, jotta se voi kattaa kiinteistöverovelvoitteen.
asianajajasi todennäköisesti ehdottaa, että perustat peruuttamattoman henkivakuutusrahaston ostaaksesi vakuutuksen, joten tuotto ei sisälly eloonjääneen omaisuuteen hänen kuollessaan. Voit sitten tehdä lahjoja trust niin trust voi maksaa palkkion. On tärkeitä yksityiskohtia, jotka pitää selvittää asianajajanne kanssa.
toissijaisia vakuutuksia pidetään paljon edullisempina kuin yhden hengen vakuutuksia, koska vakuutusyhtiö voi jakaa kuolleisuuskustannukset kahdelle hengelle ja useimmissa tapauksissa pidemmällekin ajanjaksolle. Palkkio on maksettava, kunnes viimeinen henkilö kuolee. Se on yleensä paljon helpompaa budjetin maksaa pienempi palkkio, vaikka se on yli pidemmän ajan.
oletetaan, että pariskunta, Ann ja Scott, ovat viisikymppisiä ja heillä on kiinteistövero-ongelma. Kun he ovat suunnitelleet asianajajansa kanssa, he ovat arvioineet, mitä inflaatio tekee heidän omaisuutensa arvolle ja laskeneet heidän mahdollisen verorasituksensa ja kiinteistönsä selvittämiseen liittyvät kulut. He ostavat toisen asteen vakuutuksen, joka riittää näiden arvioitujen kustannusten maksamiseen. Ann ja Scott tuntevat tehneensä kaiken.
Tässä muutamia kysymyksiä, jotka heidän oli ratkaistava asetettuaan puitteet kuntoon asianajajansa kanssa:
- piti löytää hyvä vakuutusasiamies.
- he joutuivat päättämään, millaista vakuutusta käyttävät. Pitäisikö sen olla terminen, koko elämä vai muuttuva universaali? (Taustatietoja eroista on kolumnissani 17.5.1999.) He valitsivat muuttujan-universaalin elämän.
- he joutuivat vertailemaan eri politiikkojen kustannuksia. Palkkioissa ero oli merkittävä.
vakuutusasiamies maalaa epäilemättä kauniin kuvan siitä, miten toiseksi tullut vakuutus täydentää kuolinpesän suunnittelukuvan ja säästää tuhansia dollareita. Mutta on pari asiaa, joita agentti ei ehkä kerro Annille ja Scottille.:
- entä jos he eroavat? Jos tätä ei ole mietitty etukäteen, siitä voi tulla hyvin kallista ja monimutkaista. Jos politiikka perustetaan peruuttamattomaan rahastoon, on varmaan säännös, että politiikka jaetaan kahtia. Kumpikin puoliso voi omistaa puolet alkuperäisestä kasvomäärästä. Mutta jompikumpi tai molemmat puolisot voivat eron jälkeen todeta, että vakuutusta ei enää tarvita.
- mitä tapahtuu, kun ensimmäinen puoliso kuolee? Eloon jäävän puolison on jatkettava vakuutusmaksun maksamista tai vakuutuksen voimassaolo päättyy. Mutta entä jos eloon jäänyt puoliso ei tienaa lainkaan eikä pysty maksamaan vakuutusmaksua? Jos on aikuisia lapsia, ehkä he auttaisivat palkkion maksamisessa. Jos politiikka raukeaa, hallitus saa osansa kartanosta, mutta lapset eivät.
Ron, kysyit hienon kysymyksen, Ja minä annoin sinulle yleisen vastauksen. Jotta olisin tarkka, minun pitäisi täyttää lyhyt kirja. Tärkeintä on tavata hyvä kiinteistösuunnittelija. Viimesijainen politiikka voi olla hyvä vastaus, Jos päädyt vielä verotusongelmaan tavattuasi asianajajan.
hyvää viikkoa!
Vern Hayden on sertifioitu rahoitussuunnittelija Westportissa, Conn. Hän on financial Network Investment Corp. hän on myös Hayden Financial Groupin omistaja. Hänen kolumninsa ei ole suositus ostaa tai myydä osakkeita tai houkutella liiketoimia tai asiakkaita. Tässä sarakkeessa olevat tiedot eivät missään tapauksessa ole suositus osakkeiden tai varojen ostamisesta tai myymisestä. Vaikka hän ei voi antaa sijoitusneuvoja tai suosituksia, Hayden on tyytyväinen palautteeseesi.