jeg får mange e-poster med spørsmål om eiendomsplanlegging og forsikring. Den nedenfor fremhever noen kritiske problemer:
min megler (nylig slått finansiell planlegger) anbefaler at jeg kjøper” siste til å dø ” forsikring slik at barna mine ikke blir rammet av en stor skatteregning etter at min kone og jeg dør. Men etter å ha lest kolonnene Dine (Credit Shelter Trusts Forlater Mer For Arvinger og For Eiendomsplanlegging, KAN EN GRAT Være Hvor Den Er), spør jeg meglerens anbefaling om å kjøpe forsikringen basert på min totale formue. Det ser ut til at jeg skal kjøpe forsikringen basert på hva som er igjen etter fradrag av kreditter fra credit shelter trusts, etc. snarere enn min totale rikdom. Eventuell hjelp vil bli verdsatt.
— Ron Kaplan
dette brevet går til hjertet av et par av mine kjæledyr peeves. Først, alle som prøver å selge en forsikring uten først å identifisere ulempene og alle ikke-forsikring løsninger bør kastes ut av virksomheten! Ellers er rådene sannsynligvis verdiløse og selvbetjente. For det andre, hvem som helst, megler eller på annen måte, som kaller seg en finansiell planlegger og ikke i det minste jobber med å bli en sertifisert finansiell planlegger, er sannsynligvis ikke en planlegger. Ja, det finnes unntak, men de er sjeldne.
Så Ron, før du kjøper livsforsikring, gjør alle planleggings-og skattebesparelsesforanstaltninger du kan med advokaten din. Etter det, hvis du fortsatt har et eiendomsskattproblem, så ta en titt på livsforsikring for å dekke kostnadene.
den andre til å dø-politikken kalles også siste til å dø eller overlevelsesliv. Strategien er å eliminere all skatt ved den første ektefellens død. I sin enkleste form kan dette alltid gjøres ved å bruke ubegrenset ekteskapelig fradrag. Det betyr at du kan forlate alt du vil ha din overlevende ektefelle uten å betale noen eiendomsskatt.
Men det er ikke alltid den smarteste tingen å gjøre. Når den andre ektefellen dør, kan det være en betydelig eiendomsskatt hvis alt endte opp i ektefellens eiendom. Og siden eiendomsskatt vil forfalle ved den andre døden, er det generelt fornuftig å ha livsforsikringen betales ved den andre døden, slik at den kan dekke eiendomsskatteforpliktelsen.
din advokat vil trolig foreslå at du setter opp en ugjenkallelig livsforsikring tillit til å kjøpe forsikringen slik at inntektene ikke vil bli inkludert i overlevendes eiendom når han eller hun dør. Du kan deretter gjøre gaver til tillit slik at tillit kan betale premien. Det er viktige detaljer å trene med advokaten din på dette.
Second-to-die politikk anses å være mye billigere enn politikk på et enkelt liv fordi et forsikringsselskap kan spre dødelighetskostnaden over to liv, og i de fleste tilfeller over en lengre periode. Premien må betales til den siste personen dør. Det er generelt mye lettere på budsjettet å betale en lavere premie, selv om det er over en lengre periode.
La oss anta At Et par, Ann Og Scott, er i 50-årene og har et skatteproblem. Etter planlegging med sin advokat, har de anslått hva inflasjonen vil gjøre til verdien av deres eiendom og har beregnet deres potensielle skattebyrden og utgifter knyttet til settling deres eiendom. De kjøper en second-to-die-policy som er tilstrekkelig til å betale disse estimerte kostnadene. Ann og Scott føler at de har dekket alle basene.
her er noen problemer de måtte avgjøre etter å ha satt rammen på plass med sin advokat:
- De måtte finne en god forsikringsagent.
- De måtte bestemme hva slags forsikring å bruke. Skal det være sikt, hele livet eller variabelt universelt? (For litt bakgrunn på forskjellene, se min mai 17, 1999, kolonne.) De valgte variabelen-universelt liv.
- de måtte sammenligne kostnadene ved ulike politikker. Forskjellen i premiene var betydelig.
forsikringsagenten vil uten tvil male et pent bilde på hvordan den andre til å dø-politikken fullfører eiendomsplanleggingsbildet og sparer tusenvis av dollar. Men det er et par problemer agenten ikke kan dekke Med Ann Og Scott:
- Hva om de blir skilt? Hvis dette ikke er tenkt ut på forhånd, kan det bli veldig dyrt og komplisert. Hvis politikken er satt opp i en ugjenkallelig tillit, er det sannsynligvis en bestemmelse for å dele politikken i to. Hver ektefelle kan eie halvparten av det opprinnelige ansiktsbeløpet. Men en eller begge ektefeller kan bestemme etter skilsmissen at politikken ikke er nødvendig lenger.
- Hva skjer når den første ektefellen dør? Gjenlevende ektefelle må fortsette å betale premien eller politikken vil bortfalle. Men hva om den overlevende ektefellen ikke tjener penger og ikke kan betale premien? Hvis det er voksne barn, kanskje de ville bidra til å betale premien. Hvis politikken bortfaller, vil regjeringen få sin del av boet, men barna vil ikke.
Så Ron, du spurte et stort spørsmål, og jeg ga deg et generelt svar. For å bli helt konkret må jeg fylle en kort bok. Nøkkelen er å møte med en god eiendom-planlegging advokat. Den siste til å dø politikken kan være et godt svar, hvis du fortsatt ender med et skatteproblem etter å ha møtt med advokaten.
Ha en flott uke!
Vern Hayden er en sertifisert finansiell planlegger I Westport, Conn. Han er finansiell konsulent og rådgivende medarbeider Av Financial Network Investment Corp. Han er også eier Av Hayden Financial Group. Hans kolonne er ikke en anbefaling om å kjøpe eller selge aksjer eller å anmode om transaksjoner eller kunder. Under ingen omstendigheter representerer informasjonen i denne kolonnen en anbefaling om å kjøpe eller selge aksjer eller fond. Selv om Han ikke kan gi investeringsråd eller anbefalinger, Tar Hayden imot din tilbakemelding.