recebo muitos e-mails com perguntas sobre planejamento imobiliário e seguro. O abaixo destaca algumas questões críticas:
meu corretor (recentemente virou planejador financeiro) está recomendando que eu compre seguro “last-to-die” para que meus filhos não sejam atingidos com uma grande conta fiscal depois que minha esposa e eu morremos. Mas, depois de ler suas colunas (Credit Shelter Trusts Leave More for Your Heirs and For Estate Planning, A GRAT Can be Where It’s At), estou questionando a recomendação do meu corretor de comprar o seguro com base na minha riqueza total. Parece que eu deveria comprar o seguro com base no que sobrou depois de deduzir créditos de fundos de abrigo de crédito, etc., em vez de minha riqueza total. Qualquer ajuda seria muito apreciada.
— Ron Kaplan
esta carta vai para o coração de alguns dos meus pet peeves. Primeiro, qualquer pessoa que tente vender uma apólice de seguro sem primeiro identificar as desvantagens e todas as soluções de não seguro deve ser expulsa do negócio! Caso contrário, o conselho provavelmente é inútil e egoísta. Em segundo lugar, qualquer pessoa, corretor ou de outra forma, que se autodenomina um planejador financeiro e não está pelo menos trabalhando para se tornar um planejador financeiro certificado provavelmente não é um planejador. Sim, há exceções, mas são raras.
então Ron, Antes de comprar qualquer seguro de vida, faça todas as medidas de planejamento e economia de impostos que puder com seu advogado. Depois disso, se você ainda tiver um problema de imposto imobiliário, dê uma olhada no seguro de vida para cobrir o custo.
a Política de segunda morte também é chamada de vida de última morte ou sobrevivência. A estratégia é eliminar todos os impostos na morte do primeiro cônjuge. Em sua forma mais simples, isso sempre pode ser feito usando a dedução conjugal ilimitada. Isso significa que você pode deixar tudo o que quiser para seu cônjuge sobrevivente sem pagar nenhum imposto sobre a propriedade.
mas isso nem sempre é a coisa mais inteligente a fazer. Quando o segundo cônjuge morre, pode haver um imposto imobiliário significativo se tudo acabar na propriedade desse cônjuge. E como o imposto sobre a propriedade será devido após a segunda morte, geralmente faz sentido ter o seguro de vida a pagar na segunda morte para que possa cobrir a obrigação de imposto sobre a propriedade.
seu advogado provavelmente sugerirá que você crie um fundo de seguro de vida irrevogável para comprar o seguro, para que os lucros não sejam incluídos na propriedade do sobrevivente quando ele ou ela morrer. Você pode então fazer presentes na confiança para que a confiança possa pagar o prêmio. Existem detalhes importantes para trabalhar com seu advogado sobre isso.
as apólices de segunda à morte são consideradas muito menos caras do que as apólices de uma única vida porque uma companhia de seguros pode espalhar o custo de mortalidade por duas vidas e, na maioria dos casos, por um longo período de tempo. O prêmio deve ser pago até que a última pessoa morra. Geralmente é muito mais fácil no orçamento pagar um prêmio menor, mesmo que seja por um período mais longo.Vamos supor que um casal, Ann e Scott, estão na casa dos 50 anos e têm um problema de imposto imobiliário. Depois de planejar com seu advogado, eles estimaram o que a inflação fará com o valor de sua propriedade e calcularam sua carga tributária potencial e as despesas relacionadas à liquidação de sua propriedade. Eles compram uma política de segunda a morte suficiente para pagar esses custos estimados. Ann e Scott sentem que cobriram todas as bases.
Aqui estão algumas questões que eles tiveram que resolver depois de colocar a estrutura em prática com seu advogado:
- eles tiveram que encontrar um bom agente de seguros.
- eles tiveram que decidir que tipo de apólice de seguro usar. Deve ser termo, vida inteira ou variável-universal? (Para alguns antecedentes sobre as diferenças, veja minha coluna de 17 de Maio de 1999.) Eles escolheram a variável-vida universal.
- eles tiveram que comparar os custos de várias políticas. A diferença nos prêmios foi significativa.
o agente de seguros, sem dúvida, pintará um quadro bonito sobre como a Política de segunda a morrer completa o quadro de planejamento imobiliário e economiza milhares de dólares. Mas há alguns problemas que o agente pode não cobrir com Ann e Scott:
- e se eles se divorciarem? Se isso não for pensado com antecedência, pode se tornar muito caro e complicado. Se a Política for estabelecida em uma confiança irrevogável, provavelmente há uma disposição para dividir a política em duas. Cada cônjuge pode possuir metade do valor do rosto original. Mas um ou ambos os cônjuges podem determinar após o divórcio que a política não é mais necessária.
- o que acontece quando o primeiro cônjuge morre? O cônjuge sobrevivo deve continuar a pagar o prêmio ou a Política caducará. Mas e se o cônjuge sobrevivo não estiver ganhando dinheiro e não puder pagar o prêmio? Se houver filhos adultos, talvez eles ajudem a pagar o prêmio. Se a Política caducar, o governo receberá sua parte da propriedade, mas as crianças não.
então Ron, você fez uma ótima pergunta e eu lhe dei uma resposta geral. Para ser realmente específico, eu teria que preencher um pequeno livro. A chave é encontrar um bom advogado de planejamento imobiliário. A Política de última morte pode ser uma boa resposta, se você ainda acabar com um problema fiscal depois de se encontrar com o advogado.
tenha uma ótima semana!
Vern Hayden é um planejador financeiro certificado em Westport, Conn. Ele é consultor financeiro e Consultor Associado da Financial Network Investment Corp. ele também é proprietário do Hayden Financial Group. Sua coluna não é uma recomendação para comprar ou vender ações ou solicitar transações ou clientes. Sob nenhuma circunstância as informações nesta coluna representam uma recomendação para comprar ou vender ações ou fundos. Embora ele não possa fornecer conselhos ou recomendações de investimento, Hayden recebe seus comentários.